[Tutoriais] Emissão NF de Devolução de uma Compra - PainelOnline Plataforma de Gestão
Para emissão NF de devolução é imprescindível que os campos do formulário sejam preenchidos corretamente.
Neste artigo vamos apresentar o passo a passo para realizar uma emissão de NF-e de devolução através do Painel Online, te ajudando assim a ter otimização dos serviços e evitando que a nota fiscal seja negada.
Veja abaixo como preencher corretamente o formulário de emissão de nota fiscal de produtos:
1.Parâmetro p/ Emissão de NF de devolução e Chave de acesso da NF a ser devolvida:
O parâmetro para a emissão é o campo onde é preenchido com a informação de que se trata a NF-e, se é uma venda simples, devolução, industrialização, se a venda é para o mesmo estado ou outro estado entre outras opções.
Esse campo é preenchido conforme a necessidade de cada empresa.
No artigo estamos falando sobre devolução, então usarei o parâmetro “ Devolução de compra para comercialização” para realizar a explicação.
Quando se trata de uma NF-e de devolução é obrigatório o preenchimento do campo “Chave de acesso da NF a ser devolvida”.
Mas atenção, pois o campo “Chave de acesso da NF a ser devolvida” só é habilitado para preenchimento quando o parâmetro selecionado se trata de algum tipo de devolução.
Essa informação é encontrada na própria nota fiscal que está sendo devolvida.
A chave de acesso se encontra logo abaixo do código de barras, conforme na imagem acima. Ela é composta por 44 caracteres e caso seja preenchida com numeração errada ou incompleta a nota fiscal será negada.
2.CFOP :
Após preencher informações sobre o produto, é necessário preencher o campo CFOP.
CFOP é uma sigla para Código Fiscal de Operações e Prestações, presente em notas fiscais eletrônicas e outros documentos fiscais. É um código de 4 dígitos utilizado para identificar operações e prestações, bem como para dizer se a NF terá de recolher impostos.
Além disso, por meio do CFOP, é possível identificar se uma nota fiscal tem relação a uma compra, venda, devolução, transferência, entre outros tipos de operação.
No caso do artigo, por se tratar de devolução, vamos utilizar o CFOP “6202 – Devolução de compra para comercialização”
3.Origem de ICMS e Situação tributária:
ICMS é um imposto estadual, portanto seu cálculo varia de acordo com o estado de origem e destino, e também conforme o produto comercializado.
Conhecer os Códigos de Situação Tributária e como eles são formados é um conhecimento importante para todo empreendedor. Isso vale especialmente se for contribuinte do ICMS, o Imposto sobre Circulação de Mercadorias e Serviços.
4.PIS/COFINS:
São impostos federais, calculados com base no regime tributário do contribuinte emitente da nota fiscal.
Esses dois campos são preenchidos conforme a situação tributária da sua empresa que podem ser optantes pelo simples nacional, lucro resumido, lucro real, isenta entre outros. Em caso de dúvidas pode-se consultar o contador da sua empresa.
5.Base de cálculo:
Preencher os campos “ICMS modalidade base cálculo” ,” Alíquota” , “Base de Cálculo”, “Valor IPI Devolvido” e“Percentual Mercadoria Devolvida” .
Lembrando que os campos “Valor de IPI Devolvido” e “Percentual Mercadoria Devolvida”, são habilitados para o preenchimento quando é marcado o checkbox ” Realizar Devolução de Impostos”.
É importante saber que os campos de devolução de impostos não são obrigatórios.
6. IPI Devolvido e Percentual Mercadoria Devolvida:
Todo caso de devolução onde será devolvido o valor do IPI , além do preenchimento do valor que está sendo devolvido é necessário preencher o percentual desse valor conforme a quantidade de produtos. Exemplos:
1º Caso: A nota fiscal que irá devolver possui 10 produtos e o valor de IPI dela é R$ 10,00. Será feito a devolução dos 10 produtos, então o preenchimento dos campos deverá ser:
“Valor do IPI Devolvido” = R$10,00 / “Percentual de Mercadoria Devolvida” = 100%
2º Caso: A nota fiscal que irá devolver possui 10 produtos e o valor de IPI dela é R$ 10,00. Será feito a devolução de apenas 05 produtos, então o preenchimento dos campos deverá ser:
“Valor do IPI Devolvido” = R$ 5,00 / “Percentual de Mercadoria Devolvida” = 50%
7.Dados adicionais:
Nos 3 campos de dados adicionais impostos, fiscais e contribuinte Indique o valor total aproximado dos produtos federais, estaduais e municipais de acordo com a lei 12.741/2012. Em caso de dúvidas se informe com o contador da sua empresa.
8.Informações do Cliente:
Confira se todos os dados de seu cliente estão corretos, e não deixe de selecionar no campo “Contribuinte ICMS” se o seu cliente é contribuinte do ICMS.
8.1 Destaque do ICMS:
No caso de devolução, orientamos que utilize o código 900 ao invés do 102 no campo “Situação Tributária ICMS”, caso contrário o ICMS não é destacado na NF-e de devolução.
Ao selecionar este item em situação tributária é necessário também preencher o campo “Contribuinte ICMS” presente no bloco “Informações do Cliente”. Neste caso essa nota fiscal só será aprovada caso o cliente/fornecedor para quem a nota está sendo devolvida seja contribuinte do ICMS.
9. Endereço:
Confirme se o endereço de seu cliente está preenchido corretamente, é importante que nenhum campo permaneça em branco, caso contrário a nota fiscal pode ser negada. Caso tenha algum campo em branco no qual você não tem a informação necessária, pode-se preencher com N/A, por exemplo.
10. Frete e Pagamento:
Preencha os campos “Frete” e “Pagamento” conforme sua necessidade e Clique em “Emitir NF-e”.
Conclusões Finais:
Neste artigo concluímos o quanto é importante o preenchimento correto das informações no momento da emissão de NF-e de devolução, evitando assim notas fiscais negadas, otimizando o trabalho no dia a dia.
Comece a utilizar hoje mesmo essa funcionalidade no PainelOnline!